新NISA、夫婦で始めるなら？2口座フル活用の考え方

2024年から始まった新NISAは、投資で得た利益（運用益）が非課税になる制度です。通常、株式や投資信託の利益にはおよそ20.315%の税金がかかりますが、NISA口座内ならそれがゼロになります。夫婦それぞれが口座を持てるため、世帯として使える非課税枠は2倍。この記事では、制度の枠組みと夫婦での使い方の考え方を、一般的な情報として整理します。

本記事は制度の情報提供であり、特定の商品や投資行動を勧めるものではありません。投資には元本割れの可能性があります。

新NISAの非課税枠

新NISAの枠は、1人あたり次のとおりです。

• 年間投資枠：合計360万円（つみたて投資枠120万円＋成長投資枠240万円）
• 生涯の非課税保有限度額：1,800万円（うち成長投資枠は1,200万円まで）

夫婦それぞれが使えるので、世帯では年間720万円・生涯3,600万円が非課税枠になります。多くの共働き世帯にとっては、使い切れないほど大きな枠です。

つみたて投資枠と成長投資枠の違い

• つみたて投資枠：長期・積立・分散に適した一定の投資信託が対象。コツコツ積み立てる用途。
• 成長投資枠：上場株式や幅広い投資信託などが対象。まとまった資金の投資にも使える。

両方を同じ年に併用でき、合計で年360万円までです。

夫婦での使い方の考え方

制度上の枠は個人単位なので、夫婦で次のように整理して考えると分かりやすいです。

• どちらの口座から、いくら、どの枠で埋めるかを家計全体で決める
• 使う予定のない余裕資金の範囲で、無理なく続けられる金額にする
• 生活防衛資金（当面の生活費）は現金で確保したうえで、余剰を回す

「いくら投資するか」「何に投資するか」は各家庭の考え方とリスク許容度によります。NISAはあくまで“非課税で運用できる器”であり、器を使うかどうか・何を入れるかは自分で判断する必要があります。

非課税メリットの試算はできる

「わが家がこの金額を投資したら、非課税でどれくらい得になりそう？」——その目安は試算できます。

手取りラボの無料診断では、毎月の投資額を入れると、NISAで運用益が非課税になった場合のメリットの目安（想定利回りベースの試算）を確認できます。あわせて保険・ふるさと納税・iDeCoの改善余地も“円”で見えるので、世帯のお金の全体像をつかむのに役立ちます。